Бахтин Р.В. Бегство капитала за рубеж. Новые способы оттока денежных средств, в рамках действия Таможенного союза

Аннотация: Противодействие незаконным финансовым операциям, связанным с выводом денежных средств из нашей страны, наряду с выполнением фискальных функций, является одним из основных направлений деятельности ФТС России. Автор статьи обращает внимание на тот факт, что таможенные органы, являясь агентами валютного контроля, осуществляют валютный контроль в области всего внешнеторгового оборота России, при этом, не дублируя деятельность других контролирующих органов. Предметом исследования в данной статье является деятельность таможенных органов направленная на выявление незаконных схем вывода капитала за рубеж, а также проблемные вопросы возникающие в их деятельности. В ходе работы на данной статьей использованы результаты собственной деятельности по данному направлению, в следствие чего, предложены пути решения возникающих у таможенных органов проблем, в том числе и законодательных пробелов. Научная новизна непосредственно той части, которой посвящена данная работа состоит в том, что с момента создания Таможенного союза появились новые схемы вывода капитала за рубеж. Несовершенство законодательства, а также разрозненость нормативных актов государств-членов Таможенного союза, создало почву для бесконтрольного вывода денежных средств за рубеж, тем самым подрывая экономику нашего государства. Предложенные пути решения данной проблемы, при их применении, помогут таможенным органам России в исправлении ситуации.

Ключевые слова:

Abstract: Countering the illegal financial operations, pertaining to transferring money out of our country, along with carrying out the fiscal functions, is one of the main activities of the Federal Customs Service of Russia. The author emphasizes the fact that the customs authorities, being agents of the foreign exchange control, conduct currency control across the entire foreign trade turnover of Russia, while not emulating the work of other control agencies. The subject of research of this article is the work of the customs authorities that is aimed at uncovering illegal schemes of transferring money offshore, as well as the difficult issues emerging in the process of doing so. In the process of working on this article, the author uses knowledge gained from personal work in this field, and as a result, offers ways to solve problems arising in the work of the customs authorities, including the legislative vacuum. The scientific novelty of the specific part to which this work is dedicated, consists of the fact that the establishment of the Customs Union has also allowed for creation of new ways of transferring money abroad. The flaws within legislation, as well as the differences of the regulatory acts of the member states of the Customs Union created conditions for an uncontrolled transfer of funds overseas, which destabilizes the economy of our nation. If implemented, the proposed ways of solving this issue would help Russia’s customs authorities rectify the situation.

Keywords: